首先，我們先來討論，投資人如果將這筆資產匯回台灣，將面臨怎樣的稅負；另外如果持續放在美國，後續會面臨到的問題。
以大可為例，目前投資的目的是以累積退休金為主，並不是為了賺取短期價差或是資本利得，所以當我實現這筆所得，將資金匯回台灣的時候，已經是幾十年後的事了(當然前提是假設能夠按照現有計劃執行並且嚴守紀律，且期間當中無發生任何重大事件。)
在這種情況下，除了持有期間會受到美國稅法的規定之外，就台灣部分，是不會有任何影響的，唯一的例外，就是假如在這段期間當中，帳戶所有人不幸死亡，這個時候，才會有遺產稅的問題。
依據我國遺產及贈與稅法第一條規定，若是經常居住中華民國境內的國民(大部分台灣居民都屬於這種)，在死亡時，應就其境內及境外的財產，課徵遺產稅。
但是對大多數的投資人來說，這個影響是非常小的，甚至不會有任何影響。
因為在稅法裡面，針對這筆遺產，國家有給予一定減免的金額，讓民眾以扣除後之淨額依規定稅率(目前遺產稅率為10%)計算並繳納遺產稅。
相關免稅額及扣除額規定在遺產及贈與稅法第17條及第18條，如下:
所以除非投資人本身資產非常雄厚，且無透過其他方式規避遺產，才有可能有遺產稅的問題。
再來，如果投資人將此筆資金匯回台灣，這個時候，馬上就會面臨到所得稅的問題。
依據我國所得稅法規定，原則上綜合所得稅(也就是個人所得稅)是以屬地主義為主，意思就是，只要是中華民國來源所得，民眾就必須針對這筆所得，繳納所得稅，相關綜合所得稅的探討，可參考這篇文章。
另外，我們國家針對民眾的海外所得，及一些未納入所得額計算的所得，訂定了所得基本稅額條例，就海外所得的部分，只要每一個申報戶在一個課稅年度內，合計達新台幣100萬元，就必須列入計算，當然會不會對投資人造成影響，得視每位投資人而定。
但是可以確定的是，假如超過，就必須列入計算，這個時候，投資人就可能為了這筆海外所得，多繳納所得稅。
為什麼說可能呢?因為針對這些額外的所得，國家也給予一定程度的減免金額，目前規定如下:
可以看到，只要這些所得加起來不超過新台幣600萬元，就不會對投資人造成任何影響。(其實只要計算出來的基本稅額低於依照所得稅法計算的所得稅，就不會有適用基本稅額的問題。)
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